Как выбрать способ получения налогового вычета: через ФНС или работодателя
дек, 14 2025
Вы купили квартиру, заплатили за лечение или оплатили обучение - и теперь можете вернуть 13% от этих расходов. Это не миф, а реальный налоговый вычет. Но как именно его получить? Через ФНС или через работодателя? Ответ зависит не от того, что вам кажется проще, а от вашей ситуации. Один способ даст вам деньги быстрее, другой - больше денег за один раз. Один подойдет, если вы работаете стабильно, другой - если вы уволились или планируете сменить работу. Разберемся, как не ошибиться.
Что такое налоговый вычет и зачем он нужен
Каждый россиянин, который официально работает и платит подоходный налог (НДФЛ) в размере 13%, имеет право вернуть часть этих денег, если потратил их на определенные цели: покупку жилья, лечение, обучение, пенсионные взносы или благотворительность. Это не субсидия, не пособие - это просто возврат того, что вы уже заплатили государству. Если вы потратили 1 млн рублей на квартиру, вы можете вернуть до 130 000 рублей. Если заплатили 50 000 рублей за стоматологию - до 6 500 рублей. Главное - чтобы у вас был официальный доход, с которого удерживали налог.
Способ 1: Получить вычет через ФНС
Это классический способ. Вы ждете окончания года, собираете документы, подаете декларацию 3-НДФЛ и через несколько месяцев получаете деньги на счет. Сроки: подать декларацию можно с 1 января по 30 апреля следующего года. Налоговая проверяет вашу заявку до 3 месяцев, потом переводит деньги - еще до 30 дней. Итого: от 4 до 12 месяцев после расходов. Но зато вы получаете всю сумму сразу. Если вы купили квартиру за 5 млн рублей, вы получите 650 000 рублей в один заход - даже если ваша зарплата всего 40 000 рублей в месяц. Через работодателя вы бы получали это по 5 000 рублей в месяц в течение нескольких лет.
Этот способ подходит, если:
- Вы уволились в этом году и хотите вернуть вычет за прошлый год
- У вас несколько источников дохода (работаете по совместительству, есть фриланс)
- Вы планируете сменить работу в ближайшее время
- Сумма вычета больше вашего годового дохода
- Вы хотите вернуть деньги за расходы за последние три года
Документы: договор купли-продажи, акт приема-передачи, справка 2-НДФЛ с работы, платежки, заявление. Все можно подать через личный кабинет на сайте ФНС - и это уже не так страшно, как раньше. В 2025 году 85% заявлений подаются онлайн.
Способ 2: Получить вычет через работодателя
Здесь все проще - но только если вы не уволитесь. Вы подаете заявление в налоговую, ждете 30 дней, получаете уведомление о праве на вычет, передаете его бухгалтерии - и с следующей зарплаты вам перестают удерживать 13% НДФЛ. Деньги не приходят на счет, но вы начинаете получать полную зарплату без вычета налога. Например, если вы зарабатываете 50 000 рублей, вам раньше платили 43 500, а теперь - 50 000. Разница - 6 500 рублей - это и есть ваш вычет. Он приходит каждый месяц, пока не исчерпается лимит.
Этот способ подходит, если:
- Вы работаете по трудовому договору (не по ГПХ)
- У вас один работодатель
- Вы не планируете увольняться в ближайшие 6-12 месяцев
- Сумма вычета не превышает ваш годовой доход
- Вы хотите сразу увидеть эффект - не ждать следующего года
Но есть подвох. Если вы уволитесь, пока вычет не исчерпан - вы потеряете остаток. Его не перенесут автоматически. Придется в следующем году собирать документы и подавать через ФНС. Многие так и делают - и потом жалуются, что «потеряли деньги». Также если у вас два работодателя - вам нужно получить два отдельных уведомления. Иначе вычет будет применяться только у одного.
Сравнение: что быстрее, что выгоднее
Давайте сравним два способа по ключевым параметрам.
| Критерий | Через ФНС | Через работодателя |
|---|---|---|
| Срок получения денег | 4-12 месяцев | 30 дней после подачи заявления |
| Формат выплаты | Единовременный перевод на счет | Ежемесячное увеличение зарплаты |
| Нужна декларация 3-НДФЛ | Да | Нет |
| Можно получить за прошлые годы | Да (до 3 лет назад) | Только за текущий год |
| Подходит при смене работы | Да | Нет - рискуете потерять остаток |
| Подходит при нескольких работах | Да | Да, но нужно уведомление на каждого работодателя |
| Лимит вычета | Не ограничен временем | Ограничение по доходу работодателя |
Пример: Павел заплатил 35 000 рублей за лечение в марте 2025 года. Через ФНС он получит 4 550 рублей в мае 2026 года. Через работодателя - он получит уведомление в мае 2025 года и с июня начнет получать на 4 550 рублей больше в месяц. За полгода он получит ту же сумму - но без ожидания. Если он уволится в октябре, он получит только 20 000 рублей из 4 550 × 6 = 27 300. Остальное придется возвращать через ФНС - и снова ждать.
Кто выбирает что - статистика 2025 года
В 2025 году 45% людей, получающих вычеты на лечение или образование, выбирают работодателя. Почему? Потому что суммы небольшие - до 100 000 рублей - и хочется получить деньги сразу. Молодые специалисты до 30 лет - 65% из них выбирают этот путь. Им не хочется ждать год, чтобы вернуть 6 000 рублей. Они хотят, чтобы зарплата стала больше прямо сейчас.
А вот при покупке жилья - 75% выбирают ФНС. Почему? Потому что вычет может быть больше 100 000 рублей. Если вы купили квартиру за 5 млн рублей, вы можете вернуть 650 000 рублей. Через работодателя вы бы получали по 5 000-7 000 рублей в месяц в течение 8-10 лет. А через ФНС - сразу, в один заход. Это позволяет не просто сэкономить, а реально изменить финансовую ситуацию: погасить кредит, оплатить ремонт, сделать первоначальный взнос на вторую квартиру.
В Москве и Санкт-Петербурге доля тех, кто выбирает работодателя, на 15-20% выше, чем в регионах. Это связано с тем, что здесь больше людей знает о цифровых сервисах, чаще пользуются личным кабинетом ФНС и имеют стабильную работу. В малых городах - чаще выбирают традиционный путь: подал документы, ждал, получил.
Что изменилось в 2025 году
С 2021 года ФНС начала активно внедрять цифровые процессы. Теперь 85% уведомлений о праве на вычет оформляются через личный кабинет - и срок их выдачи сократился до 20-25 дней. В 2025 году вы можете не ходить в налоговую вообще: все документы можно загрузить онлайн, а уведомление придет в ваш личный кабинет. Бухгалтерия работодателя тоже получает уведомление в электронном виде - если вы передадите его через кабинет. Это сокращает ошибки и задержки.
К 2026 году ФНС планирует подключиться к базам медицинских учреждений и Росреестра. Это значит: если вы лечились в клинике, которая передала данные в систему, налоговая сама узнает об этом. Вам не нужно будет собирать справки - они появятся в вашем кабинете. То же самое с покупкой жилья. Это упростит оба способа - но не отменит выбор между ними.
Как не потерять деньги
Самая частая ошибка - выбрать работодателя, а потом уволиться. Если вычет не исчерпан - остаток не пропадает, но его придется получать через ФНС. И это значит: снова собирать документы, ждать 3 месяца, снова ждать 30 дней. Вы потеряете 4-6 месяцев. И если вы уволились в ноябре, вы не получите вычет за декабрь - потому что бухгалтерия не может его применить без уведомления.
Вторая ошибка - забыть передать уведомление работодателю. Уведомление приходит в личный кабинет, но если вы его не распечатали и не отдали бухгалтеру - ничего не изменится. Налог продолжат удерживать. Проверьте: в январе 2025 года 12% людей, получивших уведомление, не передали его работодателю.
Третья ошибка - думать, что можно получать вычет через нескольких работодателей без отдельных уведомлений. Нет. Если вы работаете в двух компаниях, вам нужно два уведомления. Иначе вычет применят только у одного - и вы потеряете часть денег.
Что делать, если вы не знаете, что выбрать
Если вы не уверены - начните с простого правила:
- Если вычет больше вашего годового дохода - выбирайте ФНС.
- Если вы планируете уволиться в ближайшие 6 месяцев - выбирайте ФНС.
- Если у вас несколько работ - выбирайте ФНС.
- Если вычет меньше 50 000 рублей и вы точно не уволитесь - выбирайте работодателя.
- Если вы не знаете - выбирайте ФНС. Он не отменяется. Работодатель - это бонус, если все идеально.
Помните: вычет - это ваше право. Вы не обязаны его использовать. Но если вы его не получите - никто не вернет вам эти 13%. И не ждите, что «в следующем году» - потому что прошлый год уже ушел. Действуйте сейчас - и выбирайте правильно.
Можно ли получить вычет через работодателя, если я уволился в этом году?
Нет. Вычет через работодателя доступен только тем, кто работает в течение всего года. Если вы уволились, вы можете получить вычет за прошлый год - но только через ФНС, подав декларацию 3-НДФЛ. Работодатель не может применять вычет после увольнения, даже если вы получили уведомление до увольнения.
Что делать, если я получил уведомление, но не передал его работодателю?
Сразу передайте его. Если вы не сделали этого, налог продолжают удерживать. Вы можете подать заявление на возврат переплаченного налога через ФНС - но это займет 4-6 месяцев. Лучше не ждать - передайте уведомление как можно скорее. Бухгалтерия может применить вычет с начала года, если вы подадите его до 31 декабря.
Можно ли получить вычет за прошлый год через работодателя?
Нет. Вычет через работодателя можно оформить только за текущий календарный год. Если вы хотите вернуть деньги за 2024 год - вы должны подать декларацию 3-НДФЛ в 2025 году через ФНС. Работодатель не может применять вычет за прошлые годы, даже если вы официально работаете сейчас.
Сколько раз можно получать имущественный вычет?
С 2014 года вы можете получать имущественный вычет несколько раз, но общая сумма не может превышать 2 млн рублей (260 000 рублей к возврату). Если вы уже получили 260 000 рублей за одну квартиру - вычет исчерпан. Но если вы купили квартиру за 1,5 млн рублей и получили 195 000 рублей, вы можете получить остаток - 65 000 рублей - при покупке второй квартиры. Главное - не превысить лимит в 2 млн рублей за всю жизнь.
Нужно ли платить налоги с суммы вычета?
Нет. Сумма, которую вы получаете в качестве налогового вычета, не облагается налогом. Это не доход, а возврат уже уплаченных средств. Даже если вы получаете 650 000 рублей за покупку квартиры - это не прибыль, а просто деньги, которые вы ранее заплатили государству. Налоговая не требует с них ничего.
Yana rodriguez
декабря 15, 2025 AT 15:49Сергей Журавлев
декабря 15, 2025 AT 16:55sergei Mishin
декабря 17, 2025 AT 02:16Михаил Латыпов
декабря 18, 2025 AT 18:11Ярослав Козис
декабря 20, 2025 AT 09:24Лена Круско
декабря 22, 2025 AT 08:43Павел Трикуль
декабря 24, 2025 AT 08:41Nazar Astanov
декабря 25, 2025 AT 16:34